1
Zelfstandigenaftrek
€2.470Heb je een eenmanszaak en werk je minstens 1.225 uur per jaar in je bedrijf (het urencriterium)? Dan haal je €2.470 van je winst af. Dit is de meest gemiste aftrek bij een aangifte die je zelf doet.
Gratis gids · belastingjaar 2025
7 aftrekposten die de meeste ZZP'ers missen
Kort en concreet, met bedragen. Loop deze lijst even door voordat je aangifte doet, dan laat je geen geld op tafel liggen. Samengesteld door je boekhouder in Rotterdam.
2
Startersaftrek
€2.123In je eerste jaren, bovenop de zelfstandigenaftrek. Samen is dat bijna €4.600 minder belaste winst.
3
MKB-winstvrijstelling
12,7%Na de aftrekposten hierboven wordt nog eens 12,7% van de resterende winst vrijgesteld. Gaat automatisch, maar veel mensen weten niet dat het er bovenop komt.
4
Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
± 28%Voor meer dan ongeveer €2.900 aan bedrijfsmiddelen gekocht dit jaar (laptop, gereedschap, apparatuur)? Dan mag je een extra percentage van je winst aftrekken (ongeveer 28% in 2025). Wordt vaak vergeten.
5
Vergeten zakelijke kosten
Het zakelijke deel van je telefoon en internet, vakliteratuur, cursussen, werkkleding met logo, beroepsverzekeringen. Kleine bedragen die samen echt schelen.
6
Kilometers met je privé-auto
€0,23/kmRijd je met je eigen auto naar een klant? Dan mag je €0,23 per zakelijke kilometer als kosten opvoeren. Houd je ritten bij.
7
Aanloopkosten vóór de start
Kosten die je maakte voordat je je bedrijf inschreef (website, apparatuur, advies) zijn vaak aftrekbaar. Bewaar die facturen.
Alle bedragen gelden voor belastingjaar 2025 en zijn indicatief. Dit is algemene informatie, geen persoonlijk fiscaal advies. Je situatie kan afwijken. Check het bij je boekhouder voordat je aangifte doet.
Niet zeker wat op jou van toepassing is?
Logisch, de regels veranderen elk jaar. Bel even, dan kijken we het samen na. In het Nederlands, Pools of Engels.
Mariusz · MOJKA Finance · Rotterdam